Diciembre es el mes clave para pagar solo lo justo el próximo año. Aún hay decisiones que pueden mejorar su resultado si se toman antes del 31 de diciembre a las 23:59. Esta guía reúne acciones concretas para personas y empresas, con pasos simples y la documentación mínima que conviene guardar.
Resumen en 30 segundos
- Decidir hoy: cambios de estado civil, dependientes, aportes a retiro, donativos, educación y salud.
- Para empresas: ejecutar gastos necesarios (publicidad, equipos, arrendamiento), dejarlos en servicio y con factura antes del 31/12.
- Próximo paso: agendar una sesión de planeación para ordenar documentos y estimar impactos.
Personas: decisiones de vida y dinero que sí cambian sus taxes
1) Matrimonio antes del 31/12:
- Idea clave: el estado civil al 31/12 define cómo se presenta la declaración. Si el matrimonio ocurre antes de las 23:59 del 31 de diciembre, existe la opción de presentar en pareja.
- Por qué podría ahorrar: en muchos casos, la declaración conjunta permite aprovechar mejor tramos de impuesto, deducciones y créditos.
2) Nacimiento o adopción: dependiente válido si llega antes del 31/12 a las 23:59
- Regla práctica: si su hijo nace o es adoptado legalmente antes de las 23:59 del 31 de diciembre, puede reconocerlo como dependiente ese mismo año.
- Acciones:
- Tramitar SSN/ITIN lo más pronto posible.
- Ordenar gastos de salud y cuidado.
- Guardar actas y resoluciones de adopción.
3) Aportes a planes de retiro (401(k), 403(b), IRA, etc.)
- Beneficio: Genera un crédito para pagar menos taxes y fortalecen el ahorro.
- Qué hacer ahora:
- Sí es independiente puede abrir su cuenta y depositar su aporte antes de que se acabe el año.
- Verificar topes y aportes complementarios (cuando apliquen).
- Guardar recibos y estados del plan.
4) Educación, salud y donativos
- Educación: matrículas, libros y formularios informativos (conservar recibos).
- Salud: organizar gastos significativos y seguros.
- Donativos: realizar aportes a organizaciones elegibles con recibo oficial, donaciones a algunas iglesias también aplican, llámenos y le brindamos más información
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Empresas: ejecutar lo necesario y soportarlo bien
1) Publicidad y marketing (antes del 31/12)
- Qué cuenta: pauta digital, producción de contenido (foto/video), diseño, sitio web y mantenimiento, materiales impresos, eventos alineados al negocio.
- Cómo ahorrar bien: cerrar contrato → entrega → factura → pago dentro del año, con evidencia (piezas, reportes).
- Error común: patrocinios sin conexión con la actividad o sin pruebas de ejecución.
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2) Equipos y tecnología: “puestos en servicio” a tiempo
- Qué cuenta: computadores, monitores, routers, cámaras, micrófonos, mobiliario de oficina.
- Clave: el equipo debe quedar instalado y en uso real antes del 31/12.
- Soportes: factura, pago, inventario (número de serie), acta de entrega/instalación.
- Error común: comprar en diciembre y no reportarlo o esperar hasta el próximo año.
3) Arrendamiento y gastos asociados
- Qué cuenta: Pagos de arriendo, mantenimiento y servicios del espacio de trabajo.
- Buenas prácticas: contrato a nombre del negocio, pagos por transferencia bancaria y uso documentado del espacio.
- Error común: mezclar uso personal y empresarial.
4) Capacitación del equipo y honorarios profesionales
- Capacitación: cursos/certificaciones relacionados con la actividad; constancias y facturas.
- Honorarios: contabilidad, nómina, legal, consultoría; facturar y pagar dentro del año para que cuenten.
- Recordatorio: solicitar W-9 a contratistas y preparar lista para 1099-NEC de enero.
5) Organización administrativa (el hábito que más ahorra)
- Record de millas: fecha, ruta, motivo, millas (app/plantilla).
- Suscripciones: auditoría de qué se usa, quién lo usa y costo; evitar duplicados.
- Archivo digital: carpeta por año/proveedor con factura y extracto; política de compras/viáticos simple.
Mini–calendario de acciones (diciembre)
- Semana 2: simular escenarios (personas y empresas) y definir decisiones.
- Semana 3: ejecutar aportes a retiro, publicidad y equipos en servicio.
- Semana 4: cerrar honorarios, capacitación, arrendamiento y donativos (si aplican).
Semana 4: ordenar soportes, actualizar retenciones/estimados y preparar el check–in de enero.
Preguntas frecuentes
¿Conviene casarse solo por pagar menos?
Es una decisión personal. Desde el punto de vista tributario, conviene simular números (conjunta vs. separada). A veces ahorra, otras no.
¿Un hijo nacido el 31 de diciembre cuenta como dependiente?
Sí, si nace o se formaliza la adopción antes de las 23:59 del 31/12, puede ser dependiente ese año (con la documentación correspondiente).
¿Un equipo comprado en diciembre siempre cuenta?
Solo si está instalado y en uso antes del 31/12, con factura, pago e inventario.
¿Publicidad y eventos siempre son deducibles?
Deben estar vinculados al negocio y contar con contrato, factura y evidencia de ejecución.
Conclusión: ahorrar en taxes se logra con planeación (y acompañamiento experto)
El ahorro real no depende de “trucos”, sino de decisiones informadas y oportunas: estado civil y dependientes bien documentados, aportes a retiro, donativos y educación, y en empresas, publicidad, equipos en servicio y arrendamiento con soporte.
Un plan claro convierte diciembre en un aliado para pagar lo justo el próximo año.
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